Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 362
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
2
2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
3
Налог на добавленную стоимость
4
Доходы от операций с активами
№
п/п
1
1
Примечание
-
Итого
x
x
-
x
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
п/п
1
2
906 124 152 00000 8242 000
3
Создание в образовательных организациях условий для
получения детьми-инвалидами качественного образования
(софинансирование из местного бюджета) в рамках МП
x
4
1
Итого
*
Сумма, руб.
5
-
x
-
Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
2
3
В рамках установленного муниципального задания
п/п
1
1
2
3
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования», дети от 1-3 лет
услуга
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования», дети от 3-8 лет
услуга
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования»
адаптированная образовательная программа, дети от
3-8 лет
Итого
4
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
3 497 109,30
24
145 712,89
120
145 712,89
15
187 850,29
17 485 546,49
услуга
2 817 754,36
x
2
3
Сверх установленного муниципального задания
1
1
2
3
Объем услуг (работ)
x
4
x
5
Налог на имущество
Земельный налог
18 437,46
534 152,40
Итого
x
x
x
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
23 800 410,14
6
1
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе
2 140 400,00
2
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
5 018 000,00
3
Родительская плата на организацию отдыха детей
-
4
Безвозмездные денежные поступления
-
5
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)
-
552 589,86
Итого
x
7 158 400,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
1
2
723 630,31
8 683 563,75
ИТОГО
8 683 563,75
*Рассчитывается путем
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
265 094,72
3 181 136,67
265 094,72
3 181 136,67
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
3
4
Педагогические работники
в месяц
5
326 868,92
67 243,33
394 112,25
в год
6
3 922 427,01
605 190,01
4 527 617,02
в год
7
15 787 127,43
605 190,01
16 392 317,44
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
8
15 787 127,49
9
целевой субсидии
родительской платы на
организацию отдыха детей
10
11
605 190,01
-
15 787 127,49
605 190,01
-
-
суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
п/п
1
1
2
2
Возмещение фин.затрат за суточные расходы
Итого
x
*Рассчитывается путем
Количество дней
Сумма, руб.*
5
2
6
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
x
x
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
-
-
родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-
-
умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
1
1
2
2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособие по уходу за ребенком инвалидом
3
0
1
4
12
12
5
57,5
3
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет работодателя
x
x
x
п/п
Итого
*Рассчитывается путем
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6
7
-
-
80 000,00
80 000,00
80 000,00
80 000,00
-
ПОУ
целевой субсидии
8
9
-
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
Наименование страховых взносов
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
1
2
3
4
5
6
7
1
Страховые взносы на обязательное пенсионное
страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе
x
4 760 138,25
181 557,00
п/п
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных заболеваний, в
том числе
по ставке 0,2 %
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
4 941 695,24
16 472 317,44
16 472 317,44
16 472 317,44
x
16 472 317,44
x
3 623 909,84
477 697,21
840 088,19
3 490 768,05
460 146,70
809 223,50
133 141,80
17 550,51
30 864,69
32 944,64
31 734,25
1 210,38
32 944,64
4 974 639,88
31 734,25
4 791 872,51
1 210,38
182 767,38
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
-
-
-
-
-
-
-
10
-
умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
№
родительской платы на
организацию отдыха
детей
-
-
-
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
3
4
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
Итого
*Рассчитывается путем
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
субсидии на
выполнение МЗ
x
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
2
3
4
5
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
x
родительской платы за
присмотр и уход
-
-
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
Налог на имущество
2
3
4
5
Земельный налог
ПОУ
6
7
869 363,64
2,2
19 126,00
18 437,46
688,54
36 940 000,00
1,5
554 100,00
573 226,00
534 152,40
19 947,60
552 589,86
20 636,14
Итого
x
*Рассчитывается путем
субсидии на
выполнение МЗ
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
10
11
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
Итого
*Рассчитывается путем
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
10
11
-
-
-
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
3
2
Пени
Зачисление компенсации за несвоевременную
выплату ЗП
Итого
Размер одной выплаты, руб.
3
1
Общая сумма выплат,
руб.*
4
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
1
x
*Рассчитывается путем
Количество выплат в
год
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
10
11
-
500,00
x
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
500,00
-
500,00
-
500,00
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
п/п
1
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи
3
2
2
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Итого
*Рассчитывается путем
365,24
1 175,11
8 765,76
28 202,74
-
5 558,19
16 515,79
3 207,57
11 686,95
36 968,50
22 073,98
14 894,52
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
-
-
умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
6
7
8
9
10
-
Итого
*Рассчитывается путем
-
-
-
-
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
-
-
-
умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
п/п
1
1
2
Электроснабжение
2
Теплоснабжение
3
4
5
6
7
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
Размер потребления
ресурсов
3
64 137,46
284,29
18,77
1 627,70
213,18
x
*Рассчитывается путем
Индексация, %
(с учетом НДС), руб.
4
8,04522
Сумма, руб.*
5
субсидии на выполнение
МЗ
6
516 000,00
614 000,00
2159,78
2050,96
67,58
645,87
38 500,00
110 000,00
72 599,16
1 351 099,16
x
x
Сумма, руб.
7
7
381 744,00
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
8
9
10
11
12
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
134 256,00
591 896,00
37 114,00
106 040,00
70 206,00
22 104,00
1 386,00
3 960,00
2 393,16
1 187 000,00
164 099,16
-
-
-
-
-
умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
2
Аренда оборудования
4
12
5
6
x
x
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны
на объектах
3
4
5
6
7
8
4
11 400,00
11 400,00
10 989,60
410,40
54 600,96
2 039,04
Итого
-
-
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
8
9
-
-
-
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
12
13
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Комплексное обслуживание ИТП
3
4
5
6
7
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Поверка весов
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
12
12
12
12
2
1
56 640,00
10 774,40
37 644,00
12 480,00
3 600,00
36 000,00
56 640,00
10 774,40
37 644,00
12 480,00
3 600,00
36 000,00
36 288,82
12 030,72
1 355,18
449,28
34 704,00
1 296,00
8
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
12
42 000,00
42 000,00
36 988,00
5 012,00
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
9
10
11
12
10 774,40
3 600,00
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13
9
Обслуживание тезнологического оборудования
10
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
11
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дезинсекция)
12
ТО станции водоочистки (фильтры)
13
Диспечерский контрольдоступа
14
Прочие работы
x
Итого
x
1
45 360,00
45 360,00
45 360,00
4
2 600,64
2 600,64
2 600,64
12
2
2 488,32
26 800,00
2 488,32
26 800,00
2 488,32
26 800,00
12
1
x
5 204,16
150 751,04
443 742,56
5 204,16
150 751,04
443 742,56
5 016,81
187,35
100 374,40
111 123,65
190 618,91
-
50 376,64
142 000,00
-
-
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
п/п
2
Услуги ЧОП
1
1
2
3
4
5
6
7
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
Медицинский осмотр
Ключи ЭЦП
Программное обеспечение Парус
Лицензия "Парус"
Прочие работы
x
Итого
3
1
1
12
1
1
1
2
x
Стоимость услуги, руб.
4
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
5
945 062,24
39 542,40
65 750,00
20 800,00
300 309,80
6
911 040,00
38 118,87
15 558,38
1 371 464,44
964 717,25
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
7
8
9
10
34 022,24
1 423,53
191,62
родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11
12
50 000,00
20 800,00
100 200,00
200 109,80
235 747,19
-
-
171 000,00
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
Увеличение стоимости основных средств
2
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
3
4
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
3
4
5
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
целевой субсидии
600 000,00
6
200 000,00
7
250 000,00
-
-
-
5 203 162,04
577 000,00
-
-
-
-
8
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
11
12
-
-
10
150 000,00
-
-
-
-
-
4 317 694,80
-
-
-
-
-
Родительская плата на
организацию отдыха детей
13
Доходы от
операций с
активами
14
-
-
-
-
-
-
-
-
308 467,24
-
-
-
-
-
5
Увеличение стоимости строительных материалов
250 000,00
-
250 000,00
-
-
-
-
-
-
-
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных
запасов однократного применения
150 000,00
-
-
-
-
150 000,00
-
-
-
-
662 602,29
-
312 602,29
-
-
350 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7
8
9
Итого
*Рассчитывается путем
x
-
-
-
-
-
-
-
6 865 764,33
777 000,00
812 602,29
-
-
4 967 694,80
-
умножения значений показателей в графах 2 и 3.
-
308 467,24
